法诠网

停息挂账是指借款人因故未按期归还贷款本息，银行暂停按期计息的账务处理，所欠借款余额及利息账面趴着(即挂账)留待以后处理。这是银行业给予信用卡持卡人的一项权益，如果持卡人因为失业、身残、患有重大疾病等不可抗因素导致还款能力下降，可以主动向银行申请停息挂账，如果银行拒不受理可以投诉。

停息挂账对借款人和银行双方的权利义务有什么影响呢？首先，从借款人的角度来看，停息挂账可以减轻其还款压力，避免因为循环利息而导致欠款雪球越滚越大。但是，这并不意味着借款人可以完全摆脱还款义务，而是需要在有可能的时候对本息进行清偿。同时，停息挂账也会影响到借款人的信用记录和评级，在未来申请贷款或者使用其他金融服务时可能会遇到困难。  

从银行的角度来看，停息挂账也是一种风险管理和客户维护的手段。通过与借款人协商分期或者延期还款等方式，银行可以降低坏账率和损失，并保持与客户良好的关系。但是，这也意味着银行要放弃部分收益，并承担更多资金周转和流动性风险。

在法律层面上，停息挂账并非法定制度或者合同条款，默认情况下并不适用于所有民间借贷关系。只有在特殊情况下，并且经过双方自愿协商达成一致意见，并签订书面协议后才能生效。双方需要按照法律规定厘清权利义务，并尊重相关法律原则和公平原则。  

法诠网提醒，在某些特殊情况下，停息挂账可以作为一种解决信用卡逾期问题的有效方式。但是它也会给借款人和银行双方带来一定的影响和风险。因此，在申请或者同意停息挂账之前，双方都应该慎重考虑其利弊，并明确各自的权利义务。